Naujienos
Efektyvesnės kovos su pinigų plovimu siekis sukuria naujus reikalavimus verslui
Siekiant užtikrinti efektyvesnę pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevenciją bei didinti skaidrumą virtualiųjų valiutų, finansų, lošimų, mokesčių konsultantų, nekilnojamo turto agentų ir apskaitos sektoriuose, Seimas priėmė Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo (toliau – Įstatymas) ir Azartinių lošimų įstatymo pakeitimus. Atskiri įstatymų straipsniai įsigalios trimis etapais nuo 2024-05-01 iki 2024-11-01. Naujaisiais pakeitimais finansų įstaigoms suteikiama teisė keistis informacija apie klientus, o virtualių valiutų keityklos ir depozitiniai virtualių pinigų operatoriai privalės palaikyti ne mažesnį kaip 125 000 eurų dydžio nuosavą kapitalą. Taip pat išplečiamas asmenų ratas, kuriems taikomi nepriekaištingos reputacijos reikalavimai.
Viena iš Įstatymo pakeitimų iniciatorių identifikuotų probleminių sričių – virtualių valiutų keityklos. Juridinių asmenų registro tvarkytojo duomenimis, Lietuvoje veikiančių virtualiųjų valiutų keityklos veiklą vykdančių įmonių skaičius nuo 2023-01-01 iki 2023-11-22 padidėjo nuo 197 iki 523. Didėjant įmonių skaičiui, toliau fiksuojamas šio sektoriaus negebėjimas laikytis įstatymuose nustatytų reikalavimų. 2023 m. net 71,1% įmonių, privalėjusių pateikti pelno mokesčių deklaraciją, nepateikė jos laiku. Taip pat tik 5 % iš tuo metu registruotų įmonių vykdė Įstatyme numatytą pareigą teikti Finansinių nusikaltimų tyrimų tarnybai (toliau – FNTT) pranešimus apie įtartinas pinigines operacijas, o 38 % – neinformavo FNTT apie įmonės paskirtus asmenis, atsakingus už pinigų plovimo ir teroristų finansavimo priemonių įgyvendinimą. Pastebėta, kad daug šio sektoriaus įmonių netgi gavusios FNTT prašymus pateikti informaciją vengia bendradarbiauti su priežiūrą vykdančia institucija.
Taip pat, siekiama sumažinti nusikalstamos veikos pasireiškimo riziką lošimus organizuojančių bendrovių valdyme. Norima užtikrinti, kad lošimų organizavimo veikloje nedalyvautų asmenys, kurie gali siekti šią veiklą panaudoti nusikalstamiems tikslams įgyvendinti arba veikti nesilaikydami nustatytų reikalavimų. Įstatymu siekiama užtikrinti nekilnojamojo turto agentų (brokerių), mokesčių konsultantų, apskaitos paslaugų teikėjų didesnę priežiūrą, nustatant papildomas pareigas. Tokiu būdu, siekiama skaidresnio ir kokybiškesnio įvairių sektorių veiklos vystymo Lietuvos rinkoje.
Atitinkamuose sektoriuose veikiantiems subjektams atsiranda nauji reikalavimai, kuriuos bus privaloma vykdyti jau artimiausiu metu.
Virtualių valiutų keityklų, depozitinių virtualių pinigų operatoriai privalės turėti įregistruotą ir apmokėtą ne mažesnį kaip 125 000 eurų įstatinį kapitalą ir nuolat palaikyti ne mažesnį kaip 125 000 eurų dydžio nuosavą kapitalą. Operatoriai, kurie šiuo metu tokio reikalavimo netenkina, iki 2024-08-31 turės jį įvykdyti bei pateikti įvykdymo įrodymus FNTT. Steigiant įmonę ar didinant įstatinį kapitalą, lėšos turi būti įmokėtos į Lietuvoje esančios kredito įstaigos arba Europos Sąjungos valstybės narės kredito įstaigos, turinčioje filialą Lietuvoje, sąskaitą. To nepadarę operatoriai neteks teisės toliau vykdyti veiklą Lietuvoje.
FNTT privalės informuoti Juridinių asmenų registro tvarkytoją apie neįgyvendinusius pakeitimų operatorius, o tokių operatorių veikla iki 2024-11-01 galės būti išregistruota.
Finansų įstaigos turės teisę keistis informacija apie klientą (jo atstovą, kliento naudos gavėją, kontrolės struktūroje dalyvaujančius asmenis ir pinigines operacijas), siekdamos įgyvendinti Įstatyme joms nustatytas prevencijos priemones. Informacijos keitimosi tvarką turi nustatyti FNTT, tačiau kol kas tvarka nėra patvirtinta. Tikimasi, jog sudarius tinkamas sąlygas informacijos apsikeitimui, tai gali būti viena iš praktiškai veikiančių prevencinių priemonių. Įstatyme finansų įstaigoms numatoma ir aiški pareiga keičiantis duomenimis užtikrinti, kad nebūtų pažeidžiamos asmens duomenų tvarkymo taisyklės.
Šiuo metu finansų sistemos dalyvio sudaromas kliento rizikos profilis yra ribojamas tik paties finansų sistemos dalyvio surinkta informacija, todėl nesąžiningi klientai vykdydami pinigines operacijas turi galimybę naudotis spragomis. Pakeitimu siekiama užtikrinti efektyvesnį, prevenciškai veikiantį privačių sektorių bendradarbiavimą, sudaryti galimybes finansų įstaigoms keistis informacija, kuri leistų efektyviau įvertinti galimą kliento riziką, o nustačius įtarimus – greičiau perduoti informaciją priežiūros įstaigoms. Tai padėtų vertinant rizikas, nustatant asmenis, kurie piktnaudžiauja teisėtomis verslo struktūromis ir taip nusikalstamu būdu įgytas pajamas geba vėl įtraukti į finansų sistemą.
Nekilnojamojo turto agento (brokerio) arba mokesčių konsultavimo veiklą vykdantys asmenys turės pateikti informaciją apie patikos ar bendrovių steigimo, administravimo paslaugų teikėjo veiklos vykdymą ar tokios veiklos vykdymo pabaigą. Informacija turės būti pateikta iki 2024-12-01 Juridinių asmenų registro tvarkytojui, o fizinis asmuo turės informuoti VMI (informavimo tvarką papildomai nustatys pati VMI). Pateikdamas šią informaciją asmuo turės patvirtinti, kad jis pats ar jo valdymo ar priežiūros organų nariai ir naudos gavėjai yra susipažinę su pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevenciją reglamentuojančiais teisės aktais ir jų vykdoma veikla atitinka reikalavimus.
Lošimų organizatorių valdyme nebegalės dalyvauti asmenys, neatitinkantys nepriekaištingos reputacijos kriterijų. Atsižvelgiant į vykdomos veiklos aukštą rizikos lygį, siekiama, kad lošimų rinkoje veiktų tik nepriekaištingos reputacijos asmenys. Naujasis reikalavimas bus taikomas tiek lošimų organizatorių įdarbintiems fiziniams, tiek juridiniams asmenims. Lošimų organizatorius privalės Priežiūros tarnybai iš anksto pranešti apie numatomą asmenų pasikeitimą ir tai galės daryti tik gavusi leidimą, taip pat privalės teikti duomenis apie lošimų organizatoriaus akcininkų lėšų, kurios bus naudojamos lošimų organizatoriaus vardinėms akcijoms įsigyti, kilmę (pinigų gavimo šaltinius).
Priežiūros tarnyba gavusi duomenis, kad asmenys nebeatitinka nustatyto nepriekaištingos reputacijos reikalavimo, galės įspėti bendrovę apie galimą licencijos galiojimo sustabdymą.
Nekilnojamojo turto agentai, mokesčių konsultantai, apskaitininkai ir valiutų keitimo specialistai taip pat turės atitikti nepriekaištingos reputacijos reikalavimus.
Tai reiškia, kad veiklos negalės vykdyti asmenys, kurie yra nuteisti baudžiamosiose bylose bei nuo teistumo išnykimo nepraėjo 3 – 8 metai (priklausomai nuo nusikalstamos veikos pobūdžio), yra uždraustos organizacijos narys arba kelia grėsmę valstybės saugumui.
Šiuo Įstatymo ir Azartinių lošimų įstatymo papildymu tikimasi sudaryti teisines prielaidas efektyviau taikyti prevencijos priemones išvardintų sektorių veikloje bei sukurti nepalankesnę erdvę pinigų plovimo galimybėms.
Advokatų kontoros LEADELL Balčiūnas ir Grajauskas teisininkė Ieva Karpičiūtė
Prenumeruoti LEADELL naujienlaiškį
